如何处理公司乱账？
处理公司乱账需要系统性的梳理和调整。整个过程可以概括为全面清查核实、分类调整账目、重建规范制度三个阶段。
以下是按项目分类的具体操作步骤：
第一步：全面清查与盘点资产、资金
这是最基础的工作，目标是弄清公司真实的“家底”。
现金与银行存款：盘点所有库存现金，与现金日记账核对，编制现金盘点表。获取所有银行账户的对账单，逐笔核对银行流水，编制银行存款余额调节表，查明每一笔未达账项。
存货与固定资产：组织对仓库所有存货进行实地盘点，将结果与存货明细账核对，做到账实相符。同时，盘点公司所有固定资产，核对实物与账面记录，并完善资产卡片信息。
往来款项：向所有客户和供应商发送应收账款、应付账款对账单，进行书面询证，核实余额准确性。编制往来款项清查表，对不一致的款项按争议、未达、无法收回等情况分类处理。
第二步：核对税务与收集单据
税务风险是乱账中最需要警惕的部分。
税务申报核对：仔细核对账面上的涉税数据（如收入、销项税、进项税）与国税、地税纳税申报系统的历史申报数据是否一致，查明差异原因。
全面收集原始凭证：系统性地收集整理乱账期间的各类单据，包括银行流水、发票、出入库单、合同等，作为后续调账的依据。
第三步：进行账务调整与重新建账
在清查核实的基础上，进行会计处理。
会计调整：根据资产盘点、往来核对和税务核查发现的差异，编制正确的会计分录进行调整。例如，盘亏的存货、无法收回的坏账等，都需要按会计准则进行账务处理。
重新建账或衔接：如果旧账混乱不堪，可以考虑选择一个时间点（如一个会计年度的开始），将清查核实后的数据作为期初余额，建立一套全新的、准确的账套。如果延续旧账，则需将调整分录逐一录入，使账目回归正确。
第四步：建立长效机制以防再乱
清理旧账的同时，必须建立新规，防止问题复发。
完善财务制度：建立或修订涵盖现金管理、报销审批、发票管理、资产盘点等方面的内部控制制度。
规范工作流程：明确从单据收集、记账审核到报表编制的完整流程，并确保执行到位。
定期对账与审计：规定现金、银行、往来款必须按月或按季度定期核对。可以考虑引入年度外部审计，进行独立监督。
重要原则与建议
保留完整工作底稿：整个清理过程中的盘点表、对账记录、调节表、沟通函件等所有文档都必须妥善保存，这是调账的依据，也是应对未来核查的证明。
区分“乱账”与“假账”：清理过程中如果发现涉嫌故意造假的舞弊或偷漏税行为，务必谨慎对待，评估潜在法律风险。
评估是否寻求专业帮助：如果乱账时间长、情况复杂，或内部缺乏专业财务人员，聘请专业的代理记账公司或会计师事务所是高效且规避风险的选择。他们能提供系统的梳理服务，并帮助建立规范制度。